🤯 INCRÍVEL: Most Important Differences Between USA And UK Tax Systems That Are Worth Knowing 😲
O famoso poeta e escritor americano do século XIX, Oliver Wendell Holmes, disse uma vez: “Odeio pagar impostos. Mas adoro a civilização que eles me dão”. E, de facto, ao longo dos últimos séculos, à medida que a teoria do contrato social tomou forma, os impostos tornaram-se a sua pedra angular.
Por outras palavras, o princípio “desisto de parte do meu rendimento para que o Estado devolva os seus serviços e protecção” ainda é válido. Funciona melhor em alguns lugares, pior em outros, mas quase ninguém questiona. Nem os EUA nem o Reino Unido, onde os sistemas fiscais estão entre os mais antigos do mundo, são semelhantes em alguns aspectos, mas noutros diferem significativamente. E hoje exploraremos essas diferenças.
- A principal característica do sistema tributário dos EUA é a sua estrutura de três níveis.
- O sistema fiscal do Reino Unido é mais centralizado do que nos EUA e é uniforme em todo o país.
- A principal característica comum dos dois sistemas fiscais é a escala de tributação progressiva.
- A principal diferença é que o sistema dos EUA é muito mais versátil e eles têm o imposto sobre vendas em vez do IVA britânico
Os sistemas tributários nos EUA e no Reino Unido variam, na verdade, de forma bastante semelhante à forma como o inglês americano e o inglês britânico variam.
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Uma das principais características do sistema tributário americano é sua estrutura de três níveis: federal, estadual e local.
Os sistemas fiscais dos EUA e do Reino Unido têm muito em comum – afinal, ambos os países partilham uma história comum – mas ao longo dos últimos dois séculos e meio, os seus sistemas divergiram significativamente. Assim, o princípio fundamental do sistema fiscal dos EUA é o federalismo descentralizado, enquanto o sistema britânico é unitário e centralizado.
A principal característica do sistema tributário dos EUA é a sua estrutura de três níveis: federal, estadual e local. Isto cria desequilíbrios únicos entre os estados, pois cada um tem o seu próprio leis fiscaispermitindo que indivíduos e empresas escolham o estado com as leis fiscais mais favoráveis, dependendo do seu nível de renda.
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Por exemplo, renda o imposto nos EUA é pago em dois níveis: aos orçamentos federal e estadual. Ou seja, a taxa estadual é adicionada à taxa básica de imposto federal (que geralmente é mais baixa do que no Reino Unido). No entanto, alguns estados, como Flórida e Texas, não cobram impostos estaduais.
Por outras palavras, os EUA têm uma escala progressiva de imposto sobre o rendimento (quanto mais ganha, mais paga), que varia entre 10% e 37%, mais 0% a 13,3% de imposto estatal. O valor isento de impostos é de US$ 15.750 para contribuintes solteiros e US$ 31.500 para registros de casamento em conjunto.
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Outra forma pela qual o sistema tributário dos EUA difere daqueles adotados em todo o mundo é a ausência de um imposto sobre valor agregado (IVA). Em vez disso, existe um imposto sobre vendas, fixado pelos estados e municípios com alíquotas que variam de 0% a 10%, e cobrado apenas no ponto de venda final ao consumidor. consumidor.
Sim, isso não é muito conveniente para estrangeiros não familiarizados com o sistema tributário, pois o preço no caixa é superior ao preço. Enquanto isso, cinco estados, Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon, não cobram imposto sobre vendas, mas em certas regiões do Alasca, as autoridades locais podem implementá-lo em nível local.
Quanto ao imposto sobre as sociedades, a alíquota federal nos EUA é de 21% mais impostos estaduais. Ao mesmo tempo, praticamente todos os estados oferecem incentivos fiscais para a “produção verde”, I&D e outras atividades relacionadas.
Outro aspecto incomum do sistema tributário dos EUA para muitos estrangeiros é o seu sistema tributário baseado na cidadania. Sim, os EUA são um dos poucos países do mundo que tributa os seus cidadãos independentemente do seu local de residência, desde que o seu rendimento exceda um determinado limite. Ao mesmo tempo, os EUA e o Reino Unido têm acordos para evitar a dupla tributação.
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O sistema tributário do Reino Unido é mais centralizado do que nos EUA e é uniforme em todo o país
O Reino Unido tem um sistema fiscal muito mais uniforme e os residentes de qualquer parte do país têm as mesmas obrigações fiscais. Por exemplo, no que diz respeito ao imposto sobre o rendimento, os contribuintes têm direito ao chamado subsídio pessoal de £ 12.570 (cerca de 17.000 dólares), que é isento de impostos. Além disso, dependendo da renda anual, as alíquotas são de 20% (básica), 40% (alta) e 45% (adicional).
O Imposto sobre Valor Agregado no Reino Unido é cobrado à taxa padrão de 20%. Esta tarifa está incluída no preço do produto, portanto você não terá surpresas na finalização da compra. Ao contrário dos EUA, o IVA no Reino Unido pode ser cobrado em todas as fases da criação do produto ou serviço, em vez de apenas uma vez na venda final ao consumidor.
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As características distintivas do sistema fiscal do Reino Unido incluem contribuições para o Serviço Nacional de Saúde e contribuições para pensões. Enquanto nos EUA o imposto de saúde é implementado principalmente através de seguros privados e do Medicare, no Reino Unido o Seguro Nacional faz parte do sistema estatal do NHS.
Finalmente, o Reino Unido tributa apenas os seus residentes fiscais. Até 2025, existia o chamado regime Non-Dom, que permitia isenção de impostos sobre rendimentos estrangeiros sob certas condições. No entanto, o sistema está actualmente a sofrer alterações significativas, tanto de simplificação como de reforço.
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A principal característica comum dos dois sistemas tributários é a escala progressiva de tributação: quanto mais você ganha, mais você paga
Relativamente às características comuns dos sistemas fiscais de ambos os países, os principais impostos estão presentes tanto nos EUA como no Reino Unido, e os seus fundamentos são escalas fiscais progressivas. Ambos os países têm sistemas de deduções fiscais para diversas circunstâncias, tais como famílias com crianças e instituições de caridade. O prazo para apresentação de declarações online também é no início do ano seguinte ao ano fiscal.
Nos EUA, o prazo para arquivamento as declarações de rendimentos e impostos federais são normalmente 15 de abril, enquanto no Reino Unido é normalmente 31 de janeiro. No que diz respeito aos impostos estaduais e locais, estes são determinados pela legislação local no nível relevante.
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A principal diferença é que o sistema dos EUA é muito mais versátil e eles têm o imposto sobre vendas em vez do IVA britânico
Dado que existe um tratado fiscal entre os países, qual sistema fiscal é mais vantajoso? Bem, isso depende de muitos fatores, especialmente nível de renda e estado de residência. Por exemplo, o sistema britânico é mais favorável para os trabalhadores com rendimentos baixos e médios, graças a subsídios pessoais mais generosos e à ausência de impostos estatais.
Ao mesmo tempo, os que ganham mais podem considerar os EUA mais favoráveis em termos fiscais, dado que o Texas e a Florida, por exemplo, são estados com baixos impostos. Os EUA também podem oferecer um ambiente mais favorável aos investidores devido às taxas mais baixas de ganhos de capital. Por outro lado, o sistema de segurança social bem desenvolvido do Reino Unido também tem as suas vantagens.
Em qualquer caso, tudo depende de cada caso individual, por isso, se tiver escolha, as especificidades do sistema fiscal de cada país permitem-lhe realmente encontrar a melhor opção. E não é maravilhoso poder escolher entre várias opções boas e bem pensadas?
Muitas pessoas online, no entanto, preferem comparar o Reino Unido principalmente com outros grandes países europeus, em vez de com os EUA.
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